پاورپوینت برنامه ریزی مالی کوتاه مدت

سیاست مالی محافظه کارانه در مورد داراییهای جاری، شامل اقدامات زیر میشود:1- نگهداری مقدار زیادی وجه نقد و اوراق بهادار قابل فروش2- سرمایه گذاری هنگفت در موجودی کالا3- اعطای شرایط اعتباری آسان که موجب بالا رفتن حجم حسابهای دریافتنی شرکت می شود.در سیاست جسورانه دقیقا عکس سیاست محافظه کارانه عمل میشود:1- نگهداری مقدار اندکی وجه نقد و سرمایه گذاری محدود در اوراق بهادار قابل فروش2- سرمایه گذاری اندک در موجودی کالا3- عدم فروش اعتباری یا محدود کردن آن، یعنی به حداقل رساندن حسابهای دریافتنی.

فهرست مطالب
مقدمه
شناسایی منشأ وجه نقد و سرمایه در گردش
فعالیتهایی که موجب افزایش وجه نقد میشوند
فعالیتهایی که موجب کاهش وجه نقد می شوند
محاسبه دوره عملیاتی و دوره گردش وجه نقد
تفسیر دوره گردش وجه نقد
میزان سرمایه گذاری شرکت در داراییهای جاری
سیاستهای جایگزین در تامین مالی داراییهای جاری
کدام سیاست تامین مالی بهترین است؟
فروش و وصول وجه نقد
جریانات نقدی خروجی
خالص جریان وجه نقد وصول شده
برنامه ریزی مالی کوتاه مدت
وام کوتاه مدت
وامهای عملیاتی
وام های باوثیقه
واگذاری حسابهای دریافتنی
اعتبار تجاری